INSS brésilien et retraite française : ce que change la convention franco-brésilienne

Vous avez travaillé quelques années au Brésil, cotisé à l'INSS, puis vous êtes rentré en France — ou l'inverse. Aujourd'hui, vous vous demandez si ces périodes brésiliennes comptent pour votre retraite française, si vous perdez vos droits d'un côté ou de l'autre, et surtout si vous devez choisir entre les deux pays.

La convention franco-brésilienne de sécurité sociale, signée le 15 décembre 2011 et entrée en vigueur le 1^er septembre 2014, répond précisément à cette question. Elle permet de totaliser vos périodes cotisées dans les deux pays pour déterminer votre éligibilité à la retraite, tout en préservant le calcul indépendant de chaque pension. Autrement dit, vos années brésiliennes peuvent vous ouvrir des droits — et même être la condition même de votre pension INSS — sans pour autant augmenter automatiquement le montant de votre pension française au-delà de ce que vous avez réellement cotisé en France.

Cet article détaille le fonctionnement de cette coordination, les mécanismes de l'INSS brésilien, et ce que cela change concrètement pour votre stratégie retraite à 10 ou 15 ans de la liquidation. Vous pouvez à tout moment tester votre propre carrière sur le simulateur Retreet pour transformer ces règles générales en chiffres qui correspondent à votre situation.

Le régime public brésilien : l'INSS en bref

L'Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) est le régime obligatoire de base au Brésil, géré par le gouvernement fédéral. Il couvre les salariés du secteur privé, les travailleurs indépendants et les exploitants agricoles.

Voici les règles d'âge et d'éligibilité en vigueur depuis la réforme constitutionnelle de novembre 2019 pour l'aposentadoria por idade, la retraite par l'âge :

• Âge légal de départ : 65 ans pour les hommes, 62 ans pour les femmes.
• Durée minimale de cotisation (carência) : 15 ans, soit 180 mois, identique pour les hommes et les femmes — seul l'âge de départ diffère selon le sexe.
• Taux de cotisation progressif selon le revenu, entre 7,5 % et 14 % pour les salariés en 2024, avec une part patronale supplémentaire.

Le calcul de la pension INSS repose sur la moyenne de l'ensemble des salaires déclarés depuis juillet 1994, corrigés de l'inflation, avec un taux de remplacement de 60 % minimum, majoré de 2 points par année de cotisation effective au-delà de 15 ans. Une autre voie, l'aposentadoria par temps de cotisation, subsiste via des règles de transition pour les assurés déjà affiliés avant la réforme de 2019, avec des durées bien plus longues (de l'ordre de 35 ans pour les hommes et 30 ans pour les femmes). Elle sort du cadre de cet article, centré sur la voie par l'âge, la plus pertinente pour un profil d'expatriation partielle.

Ce que permet la convention franco-brésilienne : totalisation, pas addition

La convention de sécurité sociale entre la France et le Brésil, signée le 15 décembre 2011 et entrée en vigueur le 1^er septembre 2014, organise la coordination des droits, pas leur fusion.

Totalisation pour l'éligibilité, et selon les profils pour le taux

Si vous ne remplissez pas les conditions de durée de cotisation dans un seul pays, chaque organisme — la CNAV en France et l'INSS au Brésil — prend en compte les périodes cotisées dans l'autre pays pour vérifier si vous atteignez le seuil minimal d'éligibilité, et pour déterminer le taux de liquidation applicable.

En France, pour obtenir le taux plein de 50 % sans décote, vous devez justifier d'une durée d'assurance minimale tous régimes confondus — entre 166 et 172 trimestres selon votre génération — ou avoir atteint 67 ans, âge auquel le taux plein est accordé automatiquement quel que soit le nombre de trimestres. Si vous n'atteignez pas cette durée avec vos seuls trimestres français, la CNAV totalise vos périodes brésiliennes, à raison de 3 mois INSS pour 1 trimestre, pour déterminer votre taux de liquidation. Elle compare alors deux calculs — une pension établie sur votre seul dossier français et une pension dite proratisée qui bénéficie du taux obtenu grâce à la totalisation — et retient le plus favorable.

Surtout, la CNAV retient le nombre de trimestres manquants le plus favorable entre deux critères : l'écart à la durée d'assurance requise, ou l'écart en trimestres jusqu'à vos 67 ans. Selon votre profil, c'est parfois le critère de l'âge qui l'emporte — auquel cas la totalisation de vos trimestres brésiliens ne change rien à votre décote française — et parfois le critère de la durée qui devient plus favorable grâce à la totalisation, auquel cas elle améliore réellement votre taux. L'exemple chiffré plus bas illustre ce second cas.

Au Brésil, l'INSS exige 15 ans de cotisation minimum. Si vous n'avez cotisé que 10 ou 12 ans au Brésil, l'INSS totalise vos périodes françaises pour vérifier que vous atteignez ce seuil. Comme en France, le calcul du montant de la pension INSS ne porte que sur les mois effectivement cotisés au Brésil et les salaires déclarés à l'INSS, pas sur vos salaires français. Mais ici, à la différence de la France, franchir le seuil de 15 ans grâce à la totalisation est souvent la condition pour toucher une pension INSS tout court, pas seulement pour en améliorer le taux.

Deux pensions indépendantes, pas une seule pension additionnée

Vous ne touchez pas une pension unique franco-brésilienne. Vous percevez d'une part une pension CNAV calculée sur vos trimestres français et versée par la France, et d'autre part une pension INSS calculée sur vos mois brésiliens et versée par le Brésil. Chaque pension est calculée selon les règles du pays qui la verse, sur les seules périodes cotisées dans ce pays. La coordination garantit que vous ne perdez pas vos droits et, selon les cas, qu'elle réduit ou supprime la pénalité de décote côté France, et qu'elle peut être la condition d'ouverture des droits côté Brésil.

Exemple chiffré : parcours franco-brésilien avec totalisation

Trimestres et mois totalisés. 144 mois ÷ 3 = 48 trimestres brésiliens convertis. En ajoutant les 120 trimestres français, on obtient 168 trimestres totalisés côté France, tout proche des 172 requis, avec un déficit résiduel de seulement 4 trimestres. Côté Brésil, les 120 trimestres français équivalent à 360 mois, qui s'ajoutent aux 144 mois brésiliens pour un total de 504 mois totalisés, très supérieur aux 180 mois (15 ans) requis.

Côté France : la totalisation améliore le taux

À 65 ans, il reste 2 ans avant l'âge du taux plein automatique de 67 ans, soit 8 trimestres manquants selon le critère d'âge.

• Sans convention (120 trimestres français seuls) : le déficit de durée d'assurance serait de 52 trimestres (172 − 120), plafonné à 20 pour la décote ; le critère le plus favorable reste alors celui de l'âge, 8 trimestres, soit une décote de 8 × 0,625 point = 5 points, et un taux de 45 %.
• Avec convention : le déficit de durée tombe à seulement 4 trimestres (172 − 168) ; ce critère devient plus favorable que celui de l'âge (4 contre 8), soit une décote de 4 × 0,625 point = 2,5 points, et un taux de 47,5 %.

La pension CNAV estimée (ordre de grandeur, méthode simplifiée) se calcule en multipliant 35 000 € par le taux, puis par le ratio 120/172. Sans convention, à 45 % : environ 10 990 € par an, soit environ 916 € par mois. Avec convention, à 47,5 % : environ 11 600 € par an, soit environ 967 € par mois. La convention apporte donc ici un gain réel d'environ 51 € par mois (un peu plus de 5 %), en plus de son effet côté Brésil.

C'est un point important à comprendre : l'effet de la totalisation sur le montant français n'est ni nul ni automatique. Il dépend de l'écart entre vos trimestres totalisés et le seuil requis, comparé à votre écart d'âge par rapport à 67 ans — ce qui varie fortement d'un profil à l'autre.

Côté Brésil : la totalisation change tout

Avec 144 mois seuls (12 ans), ce profil est sous le seuil de 180 mois (15 ans) requis pour l'aposentadoria por idade : sans convention, aucune pension INSS ne serait due, quel que soit l'âge atteint. Avec la convention, les 504 mois totalisés (144 brésiliens + 360 français convertis) dépassent largement le seuil, et l'éligibilité est acquise. Le montant, lui, reste calculé sur les seuls 144 mois et salaires brésiliens réels, avec un taux de remplacement d'au moins 60 % du salaire moyen déclaré. Sur la base de l'hypothèse de 3 000 € par an, cela représente un ordre de grandeur de quelques centaines d'euros par mois — un calcul que seul l'INSS peut arrêter précisément, mais qui n'existerait tout simplement pas sans la convention.

Quatre questions stratégiques à se poser dès 45-50 ans

1. Ai-je intérêt à cotiser encore quelques années au Brésil pour franchir le seuil des 15 ans ?

Si vous avez cotisé 10 à 14 ans au Brésil, quelques années supplémentaires — ou la totalisation de vos trimestres français — peuvent faire la différence entre aucune pension INSS et une pension réelle. C'est le levier le plus déterminant côté Brésil, bien plus qu'optimiser le taux au-delà du minimum.

2. Dois-je liquider mes deux pensions au même moment ?

Non, vous pouvez liquider votre pension INSS à un âge et votre pension CNAV à un autre. Certains profils liquident tôt l'INSS, si le montant est faible et la surcote limitée, et retardent la liquidation en France pour se rapprocher de 67 ans et réduire mécaniquement la décote liée à l'âge.

Point d'attention : liquider tôt l'INSS ne pénalise pas votre pension française, et inversement, mais peut avoir un impact fiscal selon votre résidence fiscale au moment de la liquidation. Ce point sort du cadre de cet article et doit être vérifié avec un conseil fiscal.

3. Comment mes périodes brésiliennes sont-elles converties, et pour quoi exactement ?

La CNAV applique la règle suivante : 3 mois cotisés à l'INSS équivalent à 1 trimestre français, mais uniquement pour déterminer votre durée d'assurance totalisée, utilisée pour l'éligibilité au taux plein et, selon votre situation, pour le calcul de la décote. Cette conversion ne modifie ni votre salaire annuel moyen français, ni le nombre de trimestres réellement retenus pour le calcul final de votre pension CNAV, qui reste basé sur vos seuls trimestres français. Comme le montre l'exemple ci-dessus, son effet sur le montant dépend entièrement de la distance qui vous sépare des 172 trimestres requis.

4. Que se passe-t-il si je n'atteins le minimum de durée dans aucun des deux pays, même avec totalisation ?

Si, même en totalisant vos périodes, vous restez sous le seuil minimal d'un pays (par exemple moins de 15 ans totalisés pour l'INSS), le pays concerné refuse la pension au titre de ce seuil. C'est précisément dans ce cas que racheter des trimestres en France, si vous en avez la possibilité, ou cotiser quelques années de plus dans l'un des deux pays, devient stratégiquement pertinent à évaluer, bien avant 60 ans. Notre guide sur le rachat de trimestres en expatriation détaille ce calcul coût-bénéfice.

Pourquoi anticiper ce sujet dès 45-50 ans

À 10 ou 15 ans de la retraite, vous avez encore plusieurs leviers. Vous pouvez racheter des trimestres en France pour combler des années incomplètes (études, années faiblement cotisées). Vous pouvez aussi prolonger ou reprendre temporairement une activité au Brésil pour franchir le seuil des 15 ans INSS si vous en êtes proche. Enfin, vous pouvez choisir votre âge de liquidation dans chaque pays, en tenant compte du fait que l'effet de la totalisation sur votre pension française dépend directement de votre distance au seuil des 172 trimestres et de votre proximité avec 67 ans, comme le montre l'exemple chiffré plus haut.

À 58 ou 60 ans, ces leviers sont fermés ou beaucoup plus coûteux à activer.

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C'est pourquoi Retreet modélise, pour les parcours France-Brésil, votre nombre de trimestres et de mois totalisés, votre taux de liquidation CNAV selon différents âges de départ, et votre éligibilité à la pension INSS. L'objectif n'est pas de vous donner un chiffre de pension exact — seuls la CNAV et l'INSS le calculeront in fine — mais d'identifier la fenêtre d'action avant qu'elle ne se referme.

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Sources : gov.br/inss ; CLEISS ; CNAV (circulaire Cnav n°2019-24 du 3 octobre 2019) ; lassuranceretraite.fr. Convention franco-brésilienne de sécurité sociale du 15 décembre 2011, en vigueur au 1^er septembre 2014. Article publié le 18 août 2026. Information générale à visée pédagogique, ne constituant pas un conseil personnalisé : les montants cités sont des illustrations et votre situation doit être vérifiée auprès de votre caisse.