Vous avez travaillé en Australie et accumulé un capital sur un Super Fund ? Contrairement aux idées reçues, vos années australiennes ne s'additionnent pas à vos trimestres français. La raison : il n'existe à ce jour aucun accord bilatéral de sécurité sociale entre la France et l'Australie. Ce que ça change concrètement pour votre retraite — et comment piloter votre Superannuation à distance.
Pas d'accord bilatéral France-Australie : ce que ça signifie en pratique
L'ambassade de France en Australie indique explicitement qu'« il n'existe pas d'accord bilatéral entre la France et l'Australie dans le domaine de la Sécurité sociale ». Le CLEISS confirme l'absence de l'Australie dans sa liste des conventions bilatérales en vigueur.
Des négociations ont bien été engagées — deux sessions en 2008 et 2010 — mais sans aboutir. Des questions parlementaires régulières à l'Assemblée nationale et au Sénat demandent la reprise de ces discussions, sans résultat à ce jour.
Concrètement, cela signifie trois choses :
- Vos trimestres australiens ne comptent pas pour atteindre le taux plein de votre retraite française. Chaque trimestre manquant se traduit par une décote ou un départ retardé — même problématique de droits manquants que pour la convention franco-américaine, mais sans le filet de sécurité de la totalisation.
- L'Age Pension australienne (l'équivalent d'un minimum vieillesse, accessible à 67 ans sous conditions de résidence en Australie) n'est pas exportable vers la France faute d'accord.
- Le Superannuation et la retraite française sont deux systèmes totalement indépendants — à piloter séparément, avec des règles fiscales distinctes.
Le Superannuation Guarantee : un capital qui vous appartient
Le Superannuation Guarantee (SG) oblige tout employeur australien à verser une fraction du salaire brut sur un compte retraite individuel (Super Fund), dès le premier dollar gagné. Le taux est passé à 12 % depuis le 1er juillet 2025 — palier final après une montée progressive depuis 10 % en 2021.
Source : ATO — Key superannuation rates and thresholds
Contrairement aux cotisations françaises qui financent un système par répartition, le Superannuation fonctionne par capitalisation : l'argent versé vous appartient, investi sur les marchés financiers jusqu'à votre preservation age (entre 60 et 65 ans selon votre année de naissance). Vous ne pouvez en principe pas y toucher avant.
Simulez votre retraite française indépendamment
retreet.ai intègre le profil franco-australien. Entrez vos périodes françaises réelles pour mesurer l'impact de vos années en Australie sur votre pension CNAV — et calculer vos trimestres manquants.
Simuler ma retraite France–Australie →Cas pratique : Thomas, 45 ans, retour en France après 7 ans à Sydney
Son capital Superannuation estimé à 45 ans :
- Contributions SG : 95 000 AUD × 11 % (taux moyen sur la période 2025–2032) × 7 ans ≈ 73 150 AUD de versements bruts
- Avec rendement net moyen du fonds de 5 %/an sur la durée : capital estimé à ≈ 87 000–90 000 AUD au retour
Son bilan retraite française à 45 ans :
- 48 trimestres validés en France — il lui en manque 124 pour atteindre les 172 requis (génération 1987, sous réserve de la réforme en vigueur)
- Ses 7 ans en Australie ne comblent aucun de ces trimestres manquants faute d'accord bilatéral — contrairement à ce qui se passerait avec les États-Unis ou le Royaume-Uni
- Sa pension CNAV sera calculée uniquement sur ses trimestres français réels, avec son SAM français — les salaires australiens n'entrent pas dans le calcul
DASP ou conservation : que faire de son Super en partant ?
Le DASP (Departing Australia Superannuation Payment) permet aux résidents temporaires non-citoyens australiens de retirer leur Super en quittant définitivement l'Australie. Mais le coût fiscal est élevé.
Source : ATO — Departing Australia Superannuation Payment (DASP)
- Visa qualifié (Skilled Visa 482, etc.) : taxation DASP de 35 % sur la part imposable. Sur 90 000 AUD, la perte fiscale peut dépasser 30 000 AUD.
- Working Holiday Visa (417 ou 462) : taxation DASP de 65 % sur la part imposable. Sur un Super de 3 500 AUD (année WHV à 30 000 AUD), il reste environ 1 200 AUD nets après DASP.
| Option A — DASP immédiat | Option B — Conservation jusqu'à 60 ans | |
|---|---|---|
| Capital de départ (estimé) | 90 000 AUD | 90 000 AUD |
| Taxation | 35 % sur la part imposable (visa qualifié) | 0 % après 60 ans (règle générale) |
| Net estimé perçu | ≈ 58 500 AUD nets* | Capital + rendement net de frais sur 15 ans |
| Risques principaux | Double imposition possible (France + Australie) | Frais de gestion annuels (1–2 %) si compte inactif |
| Verdict | Dépend de votre horizon de retour, de votre tranche fiscale française et du rendement estimé du fonds. À arbitrer avec un fiscaliste binational. | |
* Estimation sur la part imposable. Le net réel dépend de la composition du Super (taxed/untaxed element, tax-free component). Taux ATO en vigueur au moment de la publication.
Fiscalité du DASP et du retrait à 60 ans : la double imposition à anticiper
La convention fiscale franco-australienne de 2006 encadre la situation, mais un risque de double imposition partielle existe si le crédit d'impôt n'est pas correctement structuré.
Un Super retiré après 60 ans bénéficie généralement d'une exonération australienne — mais peut être requalifié en revenu imposable en France selon votre statut de résidence à la date du retrait.
La fiscalité du Superannuation pour un résident fiscal français est un sujet complexe qui dépend de votre situation personnelle. Un fiscaliste binational France-Australie est indispensable avant tout retrait de capital supérieur à 30 000 AUD.
Les 3 questions stratégiques à trancher avant de rentrer en France
Vos années australiennes ne génèrent aucun trimestre français faute d'accord bilatéral. Le nombre de trimestres manquants dépend de votre carrière française réelle et de votre année de naissance — 166 à 172 trimestres requis selon la réforme en vigueur. Simulez votre déficit avant de prendre toute décision sur votre Superannuation.
Le DASP est taxé à 35 % (visa qualifié) ou 65 % (WHV) sur la part imposable. Pour un capital faible (WHV), le DASP est souvent la seule option réaliste. Pour un capital significatif (à partir de 30 000 AUD), conserver jusqu'à 60 ans — exonéré d'impôt australien — peut être plus avantageux net de frais, à condition de surveiller les frais de gestion annuels (1–2 %) et de consulter un fiscaliste binational.
La convention fiscale franco-australienne de 2006 encadre la situation, mais un risque de double imposition partielle existe si le crédit d'impôt n'est pas correctement structuré. Un Super retiré après 60 ans (exonéré en Australie) peut être requalifié en revenu imposable en France selon votre statut de résidence à la date du retrait. Un fiscaliste binational France-Australie est indispensable avant tout retrait significatif.
Simulez votre retraite française indépendamment de votre Superannuation
Faute de convention bilatérale, votre Superannuation australien et votre retraite française sont deux blocs totalement indépendants. L'un est un capital à piloter avec un fiscaliste ; l'autre est un droit à construire trimestre par trimestre en France. retreet.ai vous permet de simuler votre pension CNAV en tenant compte de vos périodes françaises réelles et de mesurer l'impact d'un retour anticipé.
Identifier mes trimestres manquants sur retreet.ai →