Vous avez travaillé en Suisse — frontalier ou expatrié. Deux systèmes, une coordination européenne, et un 2e pilier à ne pas oublier.
Faire mon diagnostic gratuit France–Suisse →Environ 220 000 Français travaillent en Suisse, dont une grande majorité de frontaliers (Haute-Savoie, Ain, Doubs, Bas-Rhin). À l'approche de la retraite, une même question revient : comment mes années suisses s'articulent-elles avec ma retraite française, et que faire de mon 2e pilier ?
La réponse nécessite de comprendre trois systèmes distincts — l'AVS, le LPP et la CNAV — et leur articulation via la coordination UE-Suisse. Chaque décision (conserver ou retirer le LPP, liquider l'AVS à 63 ou 65 ans, séquencer les deux retraites) peut modifier votre revenu de plusieurs centaines d'euros par mois.
Point clé : la coordination UE-Suisse permet la totalisation des périodes pour l'ouverture des droits, mais chaque pays calcule sa propre pension uniquement sur ses périodes réelles. Vos salaires suisses n'entrent pas dans le calcul de votre SAM français.
La coordination de sécurité sociale entre la France et la Suisse (accord UE-Suisse sur la libre circulation des personnes et règlement 883/2004, et non une convention bilatérale) règle trois situations concrètes :
1. Totalisation des périodes : Vos années suisses et trimestres français sont additionnés pour déterminer si vous avez droit à une pension dans chaque pays — même si vous n'atteignez pas seul les seuils minimaux dans l'un ou l'autre.
2. Pas de double cotisation : En détachement en Suisse, vous restez affilié au régime français et ne cotisez pas à l'AVS. En expatriation, vous cotisez à l'AVS et au LPP sans cotiser simultanément à la CNAV.
3. Exportabilité des pensions : Vous pouvez percevoir votre AVS en résidant en France et votre retraite française en résidant en Suisse : la résidence dans un autre État concerné ne réduit pas la pension.
Ce que la coordination ne fait pas : elle ne fusionne pas vos deux pensions et ne permet pas à vos salaires suisses d'augmenter votre SAM français. La totalisation joue uniquement sur l'éligibilité, pas sur le calcul du montant de chaque pension.
Sophie a travaillé 15 ans en Suisse en tant que frontalière et 20 ans en France. Elle envisage de partir à la retraite à 65 ans.
| Source | Montant estimé |
|---|---|
| AVS suisse (15/44 du max) | ~835 CHF/mois |
| 2e pilier (LPP) – capital estimé | ~120 000 CHF |
| Retraite CNAV (20 ans de trimestres français) | ~780 €/mois |
| Total mensuel estimé | ~2 200 €/mois bruts |
Estimations à titre illustratif. Les montants réels dépendent du taux de change CHF/EUR, de l'année exacte de départ et du relevé de carrière individuel.
Si vous quittez définitivement la Suisse avant la retraite et retirez votre 2e pilier, la Suisse prélève un impôt à la source sur le capital. Ce prélèvement peut représenter 5 à 10 % du capital selon le canton. Conserver le LPP sur un compte de libre passage jusqu'à la retraite permet souvent d'éviter cette taxe.
La réforme AVS 21 permet une anticipation dès 63 ans, mais avec une réduction permanente de la rente (6,8 % pour un an d'anticipation, 13,6 % pour deux ans). Ce choix est en principe durable : si vos besoins de liquidités le permettent, attendre l'âge de référence (voire ajourner la rente : +5,2 % pour un an, jusqu'à +31,5 % pour cinq ans) donne une rente plus élevée.
Un LPP perçu sous forme de rente depuis la France est imposé en France selon la convention fiscale franco-suisse. Sous forme de capital, le régime fiscal est différent. Un fiscaliste binational France-Suisse est recommandé avant tout retrait de capital supérieur à 50 000 CHF.
Minimum 1 280 CHF, maximum 2 560 CHF, 13e rente distincte : la hausse est en francs suisses, le gain en euros dépend du change.
AVS, LPP, coordination UE-Suisse : comment les 220 000 frontaliers et expatriés français optimisent leurs droits.
Grâce à la coordination UE-Suisse, vos années travaillées en Suisse peuvent être totalisées avec vos trimestres français pour atteindre le taux plein. Mais le montant de votre pension française est calculé uniquement sur vos trimestres cotisés en France — les salaires suisses n'entrent pas dans le calcul de votre SAM.
Oui. L'AVS suisse et la retraite française se cumulent. Vous pouvez percevoir les deux en résidant dans l'un des États concernés grâce à la coordination UE-Suisse.
Vous pouvez conserver votre LPP sur un compte de libre passage jusqu'à la retraite, ou le retirer en capital si vous quittez définitivement la Suisse. Le retrait anticipé est taxé à la source en Suisse. Pour un capital significatif, conserver jusqu'à la retraite est souvent plus avantageux.
Le frontalier travaille en Suisse mais réside en France — il cotise à l'AVS et au LPP suisses. L'expatrié réside et travaille en Suisse. Dans les deux cas, la coordination UE-Suisse permet la totalisation des droits.
L'âge de référence AVS est de 65 ans pour les hommes ; pour les femmes il atteint 65 ans en 2028, après une transition par paliers de trois mois depuis 2025. Une anticipation est possible dès 63 ans (62 ans pour les femmes nées de 1961 à 1969) avec une réduction permanente. Un ajournement de un à cinq ans augmente la rente de 5,2 % (un an) jusqu'à 31,5 % (cinq ans).
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